Argent conté

Transmettre son patrimoine, pas ses problèmes : confidences d’un avocat fiscaliste
Avec Olivier Janoray
« Je fais tout cela pour mes enfants. »
Dans cette phrase, il y a des années de travail, une entreprise qu’on développe, un appartement qu’on rembourse. Et l’espoir que ceux qui viennent après nous aient un peu moins à lutter.
Mais que veut-on vraiment leur transmettre ? Une sécurité, une liberté de choix… ou une histoire qu’ils seront censés poursuivre ?
Dans cet épisode d’Argent Conté, je reçois Olivier Janoray, avocat fiscaliste et associé chez Duroc Partners, qui accompagne des entrepreneurs et des familles dans l’organisation de leur patrimoine et leurs projets de transmission. duroc-partners.com
Avec lui, nous remontons en amont des calculs et des montages : pourquoi choisir cette spécialité ? Que découvre-t-on des gens lorsqu’ils vous confient leur argent, leurs projets et leurs inquiétudes ? Et comment les aider à prendre des décisions qui engagent aussi leurs proches ?
Quand commencer à transmettre ? Combien garder pour soi ? Comment aider ses enfants sans se fragiliser, les traiter justement sans nécessairement leur donner la même chose, et préparer la suite sans vouloir continuer à tout décider ?
Donation, succession, transmission d’entreprise, fiscalité : nous abordons les outils, mais surtout les choix qu’ils doivent servir. Avec une question en fil rouge : la solution qui permet de payer le moins d’impôts est-elle toujours la meilleure décision ?
Une conversation sur ce que l’on construit, ce que l’on accepte de donner et la liberté que l’on laisse à ceux qui reçoivent.

À propos d’Argent Conté
Je suis Caroline Lamaud Dupont, cofondatrice d’Anaxago. Avec Argent Conté, j’explore le patrimoine, l’investissement et notre rapport à l’argent, pour en parler sans peur ni tabous.
Une question, une idée de sujet ou d’invité ? Écrivez-moi à caroline@argentconte.com. Ausha
Pour soutenir le podcast, abonnez-vous sur votre plateforme d’écoute, laissez une note ou un commentaire et partagez cet épisode avec quelqu’un à qui il pourrait être utile.
Cet épisode est proposé à titre pédagogique et ne remplace pas un conseil juridique, fiscal ou patrimonial adapté à votre situation.

Hébergé par Ausha. Visitez ausha.co/politique-de-confidentialite pour plus d'informations.

Pendant des années, le luxe européen a semblé presque intouchable : croissance chinoise, marges exceptionnelles, hausses de prix continues et désirabilité à toute épreuve. Puis la mécanique s’est enrayée.
Les consommateurs sont devenus plus sélectifs, la Chine ne joue plus tout à fait le même rôle, certaines maisons ont poussé très loin leur pouvoir de prix et les investisseurs ne valorisent plus le secteur avec la même évidence.
Alors, qu’est-ce qui pourrait relancer durablement le luxe ?
Pour en parler, je reçois Amal Benichou, Global Luxury Lead chez Accenture, qui accompagne les grandes maisons dans leurs transformations.
Ensemble, nous parlons de désirabilité, de pricing power, de fidélité client, de Chine, de nouvelles générations, de créativité, mais aussi d’IA, de clienteling et de seconde main.
Avec une question en fil rouge : pour faire remonter les valeurs du luxe, faut-il d’abord retrouver de la croissance… ou recréer du désir ?
Un épisode pour comprendre ce qui fait réellement la valeur d’une maison de luxe — dans le regard de ses clients comme dans celui des investisseurs.

Hébergé par Ausha. Visitez ausha.co/politique-de-confidentialite pour plus d'informations.

Un compte au Luxembourg, un appartement à Lisbonne, un enfant installé à Londres : qui hérite, selon quelle loi, et dans quel pays l’impôt est-il dû ?

Aujourd’hui dans Argent Conté, il était une fois une succession qui dépassait les frontières.

Car choisir sa loi successorale ne revient pas à choisir sa fiscalité. Résidences, nationalités et localisation des actifs ou héritiers : chaque élément compte.

Pour éviter testaments incompatibles, doubles impositions, actifs introuvables et échéances fiscales sans liquidités, je reçois Alexia Arno, diplômée notaire, cofondatrice et CEO de Clésame, et Maître Gersende Rouet, notaire experte en droit international privé au sein de l’étude Letulle.

Au menu : règlement européen, choix de loi, certificat successoral, réserve héréditaire, conventions fiscales, assurance-vie, immobilier, non-coté, trusts et cryptoactifs.

LA CHECKLIST
• Cartographier nationalités, résidences habituelles et fiscales du couple et des héritiers.
• Identifier le régime matrimonial ; réunir contrat de mariage, PACS ou partenariat étranger.
• Inventorier chaque actif : pays, établissement, titulaire, valeur, contact et justificatif.
• Recenser dettes, garanties, prêts intrafamiliaux et engagements de souscription.
• Relire ensemble les testaments français et étrangers.
• Vérifier la loi successorale applicable et l’intérêt d’un choix de loi nationale.
• Analyser la fiscalité du défunt, de chaque héritier et de chaque pays.
• Relire toutes les clauses bénéficiaires d’assurance et de prévoyance.
• Vérifier le transfert des actifs non cotés, fonds, sociétés et pactes d’associés.
• Sécuriser l’accès aux informations numériques sans exposer mots de passe ni clés privées.
• Nommer un professionnel référent et les correspondants locaux.
• Actualiser après déménagement, mariage, divorce, naissance, donation ou acquisition étrangère.
FAUT-IL UN AUDIT INTERNATIONAL ?
Un seul signal suffit à poser la question ; deux justifient clairement un audit coordonné :
• vie, travail ou séjours longs dans un autre pays ;
• plusieurs nationalités dans le couple ;
• héritier ou bénéficiaire vivant à l’étranger ;
• immeuble, compte, assurance, société ou titres non cotés hors de France ;
• trust, fondation, cryptoactifs ou participations difficiles à valoriser ;
• famille recomposée ou plusieurs testaments ;
LES REPÈRES À RETENIR
• Depuis le 17 août 2015, le règlement UE 650/2012 retient en principe la dernière résidence habituelle du défunt et une loi unique pour la succession, y compris celle d’un État tiers.
• Il est possible de choisir la loi de l’une de ses nationalités ; ce choix ne détermine jamais la fiscalité.
• L’article 750 ter du CGI peut permettre à la France d’imposer selon le domicile du défunt, la situation des biens ou le domicile de l’héritier — notamment six années en France sur les dix précédentes.
• Les conventions se vérifient pays par pays. L’article 784 A peut parfois imputer l’impôt étranger, sans garantir l’absence de surcoût.
• Délais français de principe : six mois si le décès survient en France, douze mois s’il survient à l’étranger ; le paiement accompagne la déclaration.
• Le certificat successoral européen prouve qualité et pouvoirs dans les États participants ; il ne change pas la fiscalité et n’est pas mondial.
• Depuis 2021, l’article 913 du Code civil prévoit, sous conditions, un prélèvement compensatoire lorsque la loi étrangère n’offre pas de mécanisme réservataire protecteur des enfants.

Cet épisode est pédagogique et ne constitue pas un conseil juridique, fiscal ou patrimonial personnalisé.

Hébergé par Ausha. Visitez ausha.co/politique-de-confidentialite pour plus d'informations.

On pense souvent qu’une succession commence avec un notaire, quelques documents, puis une répartition entre héritiers.
Mais il arrive qu’avant même de partager un patrimoine, une question beaucoup plus simple bloque tout : qui sont les héritiers ?
Dans ce nouvel épisode d’Argent Conté, nous nous intéressons à la généalogie successorale, ce métier discret mais essentiel qui consiste à retrouver les héritiers d’une personne décédée lorsque la dévolution successorale est incomplète, incertaine ou inconnue.
Aux côtés de Romain Dupré, généalogiste successoral, et d’Alexia Arno, cofondatrice de Clésame, nous parlons de successions qui se transforment en enquêtes : branches familiales oubliées, héritiers à l’étranger, enfants non reconnus, familles recomposées, archives, fausses pistes, contrats de révélation et annonces parfois bouleversantes.
Car une succession ne raconte pas seulement une histoire de patrimoine. Elle raconte aussi une histoire de filiation, de preuves, de mémoire familiale, de silences, et parfois de vérités qui ressurgissent au moment du décès.
Dans cet épisode, nous abordons notamment :
à quel moment un notaire fait appel à un généalogiste successoral ;

comment se déroule concrètement une recherche d’héritiers ;

les situations qui rendent une succession complexe ;

ce que les successions révèlent parfois des familles ;

les idées reçues autour du métier de généalogiste successoral ;

le fonctionnement du contrat de révélation ;

les bons réflexes à avoir lorsqu’on est contacté comme héritier potentiel ;

et ce que chacun peut faire pour éviter de laisser derrière soi une succession impossible à reconstituer.

Un épisode à la croisée du droit, de l’argent, de la famille et de l’enquête.

Hébergé par Ausha. Visitez ausha.co/politique-de-confidentialite pour plus d'informations.

Bienvenue dans Argent Conté, le podcast qui parle de patrimoine, d’entreprise, de transmission et de tout ce qui se joue parfois derrière les chiffres.

Aujourd’hui, on va parler d’un sujet qui peut sembler juridique, presque technique, mais qui touche en réalité à quelque chose de très humain : le conflit.
Un conflit entre associés. Entre dirigeants. Entre héritiers. Entre frères et sœurs. Un conflit au moment de vendre, de transmettre, de décider qui reprend l’entreprise familiale, ou simplement de savoir quelle place chacun doit occuper.

Et ces conflits-là coûtent cher. Très cher. Pas seulement en frais d’avocats ou en années de procédure. Ils coûtent en énergie, en temps, en valeur détruite, en opportunités manquées. Et parfois, ils coûtent même une entreprise ou une famille.

Pour en parler, j’ai le plaisir de recevoir Paul Rolland, médiateur et délégué général d’Equanim. Paul a choisi une voie assez singulière : plutôt que de faire du conflit un combat à gagner, il en a fait un espace à dénouer. Son métier, ce n’est pas de trancher à la place des autres, mais d’aider les parties à retrouver une issue acceptable, parfois même intelligente, là où tout semblait bloqué.

Avec lui, on va essayer de comprendre très concrètement ce qu’est la médiation, en quoi elle diffère d’un procès ou d’un arbitrage, pourquoi elle peut être un outil extrêmement puissant dans les entreprises familiales, et pourquoi elle devrait peut-être être regardée non pas comme une solution de dernier recours, mais comme un vrai outil de stratégie patrimoniale et financière.

Hébergé par Ausha. Visitez ausha.co/politique-de-confidentialite pour plus d'informations.