AMLC podcast

Dit is de eerste aflevering van een driedelige serie over witwassen in jurisprudentie. We duiken in deze aflevering in het thema verbergen en verhullen, met juristen Manouk en Anne van de FIOD/het AMLC als gasten.
Centraal staat de vraag hoe verborgen ruimtes een rol spelen in witwaszaken, nu de Hoge Raad heeft geoordeeld dat een verborgen ruimte onder een trap voldoet aan de eisen voor het verbergen van de vindplaats. Verborgen ruimtes worden steeds vaker meegenomen in de onderbouwing van witwasvermoedens, zowel juridisch als praktisch.
Witwassen kent vier bestanddelen: een witwasvoorwerp, een witwashandeling (zoals verbergen of verhullen), criminele herkomst en wetenschap daarvan. Verbergen en verhullen omvatten handelingen die de werkelijke aard, herkomst of vindplaats van een voorwerp maskeren.
Praktijkvoorbeelden zijn een verborgen luikje met €75.000 en een auto met €340.000 in een verborgen ruimte, waarbij de rechtbank witwasvermoedens baseert op hoeveelheid geld, verpakkingswijze en ongeloofwaardige verklaringen.
Sinds 1 januari 2026 is het strafbaar om een verborgen ruimte in een voertuig te hebben (Artikel 189a Wetboek van Strafrecht), met een maximale straf van twee jaar. Deze wet bevestigt de trend dat verborgen ruimtes een sterke aanwijzing zijn voor verhulling, omdat ze specifiek ontworpen zijn om detectie te bemoeilijken. Professionals wordt geadviseerd om bij doorzoeking goed te documenteren hoe een verborgen ruimte eruitziet.
Luisteraars kunnen het stappenplan witwassen raadplegen op de AMLC-website.
De volgende aflevering gaat over criminele erfenissen en de vraag of erfgenamen strafbaar zijn voor witwassen, ook als de erflater nooit is veroordeeld. Abonneer je op de podcast in je favoriete app om op de hoogte te blijven.

Miquel Gijsen, teamleider Financial Advanced CyberTeam (FACT) van de FIOD, verteld over de nieuwe Europese richtlijn DAC8 (Directive on Administrative Cooperation 8), die cryptodienstverleners verplicht om gegevens over hun klanten en transacties te verzamelen en te rapporteren aan belastingautoriteiten.

Belastingdiensten binnen de Europese Unie wisselen al jarenlang steeds meer informatie met elkaar uit. Waar eerdere DAC-richtlijnen zich richtten op onder meer arbeidsinkomen, bankgegevens, rulings en UBO-informatie, bleef één terrein lange tijd relatief ondoorzichtig: cryptoactiva. Met de komst van DAC8 moet daar verandering in komen.

Wat houdt DAC8 precies in? Waarom komt deze wetgeving juist nu? Welke partijen krijgen ermee te maken en welke informatie wordt straks tussen belastingdiensten uitgewisseld? Ook bespreken we wat de richtlijn betekent voor toezicht, opsporing en de bestrijding van witwassen, fraude en verborgen vermogen. Daarnaast staan we stil bij de samenhang met andere Europese ontwikkelingen, zoals MiCA en de nieuwe Europese anti-witwasregelgeving. Tot slot kijken we vooruit naar de kansen en uitdagingen die DAC8 met zich meebrengt voor zowel overheid als marktpartijen.

Een relevante aflevering voor iedereen die wil begrijpen hoe DAC8 de informatiepositie van toezichthouders en opsporingsdiensten de komende jaren zal versterken. 
Externe bron, zoals besproken in de podcast: Deze website beschrijft de Nederlandse implementatie van de Europese DAC8-richtlijn, die aanbieders van cryptodiensten verplicht gegevens over klanten en cryptotransacties aan de Belastingdienst te rapporteren, zodat deze informatie automatisch kan worden uitgewisseld tussen belastingdiensten binnen de EU.
⁠https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/ondernemers/content/wet-implementatie-eu-richtlijn-gegevensuitwisseling-cryptoactiva

Richard Hoff, toezichthouder bij DNB, vertelt over de samenwerking tussen toezicht en opsporing in de strijd tegen witwassen. Wat is de rol van DNB in het voorkomen van financieel-economische criminaliteit? Hoe werken toezichthouders en opsporingsdiensten zoals de FIOD samen om witwasstromen te ontmaskeren?
We duiken in actuele risico’s, zoals het misbruik van de vastgoedmarkt via buy-to-let constructies, de uitdagingen bij trustkantoren (inclusief het fenomeen ‘opknippen van trustdiensten’), en de risico’s bij Money Transfer Organisations. Ook bespreken we de toekomst van AML in Europa met de komst van AMLA, de nieuwe Europese anti-witwasautoriteit, en wat dit betekent voor het toezicht in Nederland.
Een must-listen voor professionals in witwasbestrijding die willen weten hoe toezicht en opsporing elkaar versterken. Luister nu!
Externe bron, zoals besproken in podcast.
De DNB publicatie Integriteitstoezicht in Beeld (IiB): https://www.dnb.nl/nieuws-voor-de-sector/toezicht-2026/de-nederlandsche-bank-publiceert-integriteitstoezicht-in-beeld-2026/

In deze aflevering onderzoeken we of criminelen lease-constructies kunnen gebruiken om criminele geldstromen te verhullen. Met Jules Verlinde (De Lage Landen), Peter-Jan Bentijn (Leasing Nederland) en AML-specialist Paul van het AMLC, bespreken we:
✅ Sale & Lease Back als witwasroute
✅ Red flags zoals onlogische aantallen assets, derde partij betalingen en vervroegde aflossingen
✅ Mitigerende maatregelen en de rol van poortwachter
✅ Samenwerkingsuitdagingen tussen leasemaatschappijen, banken en opsporingsdiensten
Luister en leer hoe jij witwasconstructies in de lease-sector kunt herkennen!

We duiken in de rol van gemeenten – met name Utrecht – in de bestrijding van witwassen en criminele geldstromen. Marcel (senior adviseur ondermijning) en Arie (juridisch expert bij Vergunningen, Toezicht en Handhaving) leggen uit hoe de gemeente signalen herkent, welke bestuurlijke instrumenten (zoals vergunningen, bestuursdwang en dwangsommen) worden ingezet, en waarom witwassen een directe bedreiging vormt voor de openbare orde, veiligheid en economische gezondheid van de stad.Luistertips
🎧 Voor opsporingsdiensten en WWFT-instellingen: Let op de praktijkvoorbeelden (bijv. underground banking, EVC-fraude) en hoe gemeenten deze signaleren.
🎧 Voor gemeentemedewerkers: Focus op de bestuurlijke instrumenten en samenwerking met RIEC.
🎧 Voor iedereen: De afgelopen fysieke gevolgen van witwassen (intimidatie, milieuschade) maken duidelijk waarom dit geen abstract financieel delict is.

Leestips:
Brief van ministerie VWS over gebruik EVC certificaten: Afschrift brief VWS met oproep aan stakeholders EVC over geen gebruik maken EVC-certificaten | Brief | Rijksoverheid.nl 
Raadsbrief Ondermijning in de Zorg: Document Utrecht - Raadsbrief Aanpak ondermijning in de zorg - iBabs Publieksportaal
Publicatie burgemeester in Burgemeesterblad: burgemeesters.nl/assets/publications/Burgemeestersblad-112-v2.pdf (pag. 65-67). 
Publicatie over de gesloten goudhandelaar: Burgemeester Dijksma sluit pand aan Utrechtse Kanaalstraat na inval bij goudhandel | Regio | AD.nl